売上は伸びているのに資金が不安なとき、最初に整える4つのこと
売上は伸びている。現場も回っている。それなのに、お金のことがいつも不安。そういう会社は少なくありません。原因は、多くの場合、利益が出ていないことではなく、数字が見えていないことにあります。
先日、農業を営むお客様と打合せをしました。先代から事業を引き継いだあと、売上は大きく伸びています。一方で、資金繰りと納税額が見えない状態でした。この記事では、こうしたときに最初に整える4つのことをご紹介します。
守秘義務の観点から、お客様が特定されないよう内容を一部加工しています。
売上が伸びるほど、お金は不安になる
売上が伸びているのに不安になるのには、理由があります。
売上が増えると、仕入れや経費の支払いが先に増えます。入金はそのあとです。
利益が増えると、税金も増えます。税金は決算のあとにまとめて納めるので、利益が増えた年ほど、あとから大きな支払いが来ます。
借入の返済は、経費にはなりません。利益が出ていても、返済の分だけ手元のお金は減ります。
売上が小さいうちは、通帳の残高を見ていれば足りました。売上が伸びると、感覚だけでは追いつかなくなります。いわゆる「どんぶり勘定」の限界です。
今回のご相談
お客様は、先代から事業を引き継ぎ、借入の返済を続けながら、規模を広げてこられました。現場は回っています。けれども、経営の面では次のような状態でした。
月々の数字がまとまるのが遅く、いまの利益が分からない
資金繰りと、今期の納税額の見通しが立たない
その結果、銀行への相談が後手に回る
経営の判断に時間がかかる
「現場は回っているが、経営は不安定」という状態です。
最初に整える4つのこと
1. 月次の試算表を、翌月10日までにまとめる
2か月前、3か月前の数字では、判断に使えません。まず、毎月の試算表を翌月10日までにまとめることを目標にします。
そのために、請求書や領収書をいつまでに集めるか、誰が入力するかを決めます。最初から完璧を目指す必要はありません。大切なのは、早く出すことです。
2. 資金繰りの計画と実績を、毎月比べる
これから半年から1年の、入ってくるお金と出ていくお金を、月ごとに並べます。そして毎月、計画と実績を比べます。
お金が足りなくなる月が先に分かれば、銀行に早めに相談できます。農業のように、入金の時期が特定の季節に偏る事業では、とくに大切です。
3. 今期の納税額を、決算の前に試算する
期の途中で、今期の利益と納税額の見込みを出します。納税のお金を、あらかじめ取り分けておくためです。
決算が終わってから税額を知るのでは、打てる手がありません。早めに試算しておけば、設備投資などの判断も、間に合う時期に検討できます。
4. クラウド会計で、入力を自動にする
銀行口座やクレジットカードの明細を、会計ソフトに自動で取り込みます。手で入力する量が減り、試算表を早く出せるようになります。
もうひとつの効果は、特定の人にしか分からない状態をなくせることです。社長と税理士が、同じ数字を同じ時に見られるようになります。
4つを整えると、何が変わるか
銀行に、こちらから先に相談できるようになります。
投資や採用の判断が早くなります。
納税の時期に慌てなくなります。
経営が、感覚で決めるものから、数字を見て決めるものに変わります。
税理士の役割は、決算書を作ることではありません
税理士の役割は、決算書を作ることではなく、経営者が「次の一手」を打てる状態をつくることだと考えています。
当事務所の税務顧問では、申告を正確に行うことに加えて、毎月の数字を経営に使える形でお渡ししています。会社が伸びているか、どこに手を打てば利益が出るか、儲けたお金がどこへ行ったかが分かる月次決算書も、ご用意しています。
まとめ
売上が伸びているのに不安なのは、数字が見えていないからです。
最初に整えるのは、月次の試算表、資金繰りの計画と実績、納税額の試算、クラウド会計の4つです。
数字が見えれば、銀行への相談も、経営の判断も早くなります。
「売上は伸びているのに不安がある」「借入や税金に追われている」「数字が見えず、判断に迷う」という方は、当事務所の無料相談をご利用ください。
この記事は、一般的な考え方の説明です。進め方は、会社の状況によって変わります。
この記事は、2026年3月31日に Facebook へ投稿した内容を、ブログ用に書き直したものです。
この記事を書いた人
松本 裕之（税理士）
松本裕之税理士事務所（広島市中区）代表。中国税理士会所属、税理士登録番号 第104810号。2006年に税理士登録、2013年に開業。税務顧問のほか、月次決算と経営計画、融資支援、国際税務、事業承継を扱っています。